一、銀行內(nèi)控的三道防線是什么？

銀行內(nèi)控的三道防線是指風(fēng)險(xiǎn)防范的三個(gè)層面，分別為風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)。這三道防線共同構(gòu)成了銀行的內(nèi)部控制體系，用來保護(hù)銀行的資產(chǎn)和客戶的利益，防范和控制各種風(fēng)險(xiǎn)。

具體而言，三道防線包括以下內(nèi)容：

風(fēng)險(xiǎn)管理：風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測、控制和管理的過程。這些風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和管理流程，包括制定風(fēng)險(xiǎn)策略、評估風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)等方面。

內(nèi)部控制：內(nèi)部控制是指銀行通過制定規(guī)章制度、流程控制、內(nèi)部審計(jì)等手段，對各種操作和活動進(jìn)行監(jiān)督和管理，以保證銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和活動符合法規(guī)、規(guī)章和制度，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、完整性和可靠性。內(nèi)部控制是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)防控、內(nèi)部審計(jì)和內(nèi)部監(jiān)管等方面。

內(nèi)部審計(jì)：內(nèi)部審計(jì)是指銀行內(nèi)部獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)，對銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)和活動進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)和監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)需要依照一定的審計(jì)程序和方法，對銀行的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動進(jìn)行全面審計(jì)和監(jiān)督，以發(fā)現(xiàn)并修正存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部審計(jì)也是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。

這三道防線共同構(gòu)成了銀行的內(nèi)部控制體系，是銀行保障業(yè)務(wù)安全和客戶利益的重要保障措施。

二、in-house testing是什么意思？

in-house testing 內(nèi)控檢測短語In-house product testing 公司內(nèi)部產(chǎn)品測試Reference In-house Testing 入網(wǎng)時(shí)的基準(zhǔn)測試in-house testing laboratory 企業(yè)試驗(yàn)室Real deployments will come up with combinations never tested (either by the interop scenarios tested at the plugfest or our more extensive in-house testing). 真實(shí)部署所用的組合可能從未被測試（要么通過在互連測試大會（plugfest）中被測試的互操作性場景，要么通過我們更廣泛的內(nèi)部測試）。

三、內(nèi)部控制的兩層次和七步驟？

兩個(gè)層面：一是公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)即股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理等之間的組織規(guī)劃，二是經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)、崗位和人員之間的組織規(guī)劃。前一個(gè)層次實(shí)際上就是公司治理問題。因此，內(nèi)部控制與公司治理有一些重合的地方

全面預(yù)算內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的七個(gè)流程

確定全面預(yù)算的一般控制點(diǎn)和關(guān)鍵控制是件很困難的事，要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況確定，也因人們的專業(yè)判斷而有所差異。《全面預(yù)算指引》重點(diǎn)對預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算考核等環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范。

1、設(shè)計(jì)關(guān)鍵控制點(diǎn)。企業(yè)在構(gòu)建與實(shí)施全面預(yù)算內(nèi)部控制過程中，要針對全面預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，確定全面預(yù)算的一般控制點(diǎn)和關(guān)鍵控制點(diǎn)，并編制全面預(yù)算控制要點(diǎn)表。

2、設(shè)計(jì)控制目標(biāo)。全面預(yù)算控制目標(biāo)就是要保證全面預(yù)算合法、安全、有效、可靠，從而有效控制全面預(yù)算中可能存在的各種風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際工作中，應(yīng)根據(jù)識別出來的全面預(yù)算具體風(fēng)險(xiǎn)來設(shè)計(jì)，不能固定化、模式化。

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3、設(shè)計(jì)控制措施。企業(yè)在構(gòu)建與實(shí)施全面預(yù)算內(nèi)部控制過程中，要強(qiáng)化對全面預(yù)算控制點(diǎn)、尤其是關(guān)鍵控制點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制，并采取相應(yīng)的控制措施。企業(yè)全面預(yù)算控制措施要與全面預(yù)算相融合，嵌入到全面預(yù)算流程當(dāng)中。

按照《全面預(yù)算指引》的要求，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)全面預(yù)算工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，明確預(yù)算管理體制以及各預(yù)算執(zhí)行單位的職責(zé)權(quán)限、授權(quán)批準(zhǔn)程序和工作協(xié)調(diào)機(jī)制等。企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立預(yù)算管理委員會，負(fù)責(zé)擬定預(yù)算目標(biāo)和預(yù)算政策、制定預(yù)算管理具體措施和辦法、組織編制和平衡預(yù)算草案、下達(dá)經(jīng)批準(zhǔn)的年度預(yù)算、協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制和執(zhí)行中的問題、考核預(yù)算執(zhí)行情況以及督促完成預(yù)算目標(biāo)等工作，其成員由企業(yè)負(fù)責(zé)人和內(nèi)部相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。企業(yè)還應(yīng)下設(shè)預(yù)算管理工作機(jī)構(gòu)，履行日常管理職責(zé)，一般設(shè)在財(cái)會部門。

4、設(shè)計(jì)控制證據(jù)。為了全面預(yù)算制度的有效實(shí)施，需要制定必要的表單，作為全面預(yù)算制度的附件，為全面預(yù)算過程留下控制證據(jù)。全面預(yù)算相關(guān)文件資料很多，包括預(yù)算目標(biāo)、預(yù)算政策、預(yù)算草案、批準(zhǔn)預(yù)算文件、預(yù)算分析報(bào)告及預(yù)算考核記錄等。

5、優(yōu)化控制制度。企業(yè)需要建立一系列制度體系和保障機(jī)制，促進(jìn)全面預(yù)算的作用得到有效發(fā)揮。全面預(yù)算控制制度不是新建的一套獨(dú)立制度，而是將內(nèi)部控制思想嵌入到全面預(yù)算制度中去。全面預(yù)算制度到底制定多少個(gè)，內(nèi)容到底包括哪些，因企業(yè)而有別，從務(wù)實(shí)角度考慮，不宜過多，可制定一套統(tǒng)一的全面預(yù)算控制管理制度。

6、繪制控制流程圖。全面預(yù)算控制流程圖要根據(jù)全面預(yù)算流程、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制點(diǎn)及其相關(guān)的控制措施，結(jié)合具體單位的實(shí)際情況來繪制。特別要強(qiáng)調(diào)的是，應(yīng)把全面預(yù)算內(nèi)部控制流程和全面預(yù)算流程整合在一起，并在圖中標(biāo)示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)。

7、編制控制矩陣。全面預(yù)算控制矩陣是對全面預(yù)算流程圖中風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制措施和控制證據(jù)等要素的詳細(xì)說明與描述，是全面預(yù)算內(nèi)部控制設(shè)計(jì)結(jié)果的集中體現(xiàn)，也是企業(yè)內(nèi)部控制管理手冊的重要組成部分。實(shí)際上是上述工作的綜合匯總。

本階段設(shè)計(jì)工作成果是形成《全面預(yù)算控制要點(diǎn)及關(guān)鍵控制表》、《全面預(yù)算內(nèi)部控制目標(biāo)表》、《全面預(yù)算內(nèi)部控制措施表》、《全面預(yù)算控制證據(jù)表》、《全面預(yù)算制度完善建議表》、《全面預(yù)算控制流程圖》、《全面預(yù)算控制矩陣》等。

四、如何加強(qiáng)銀行內(nèi)控管理方面的管理？

（一）提高對內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)重要性的認(rèn)識。一是領(lǐng)導(dǎo)層特別是“一把手”要充分認(rèn)識到加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性，把建立健全內(nèi)部控制機(jī)制當(dāng)作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進(jìn)的管理手段和先進(jìn)的內(nèi)控管理理念，要堅(jiān)持業(yè)務(wù)開拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進(jìn)，兩手抓兩手都要硬，要堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先，在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展業(yè)務(wù)。

二是要加強(qiáng)對員工的思想教育，強(qiáng)化員工的制度觀念和內(nèi)控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規(guī)程，嚴(yán)格按制度和規(guī)程來處理每一筆業(yè)務(wù)，提高他們認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺性，使每位員工成為業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中實(shí)施內(nèi)部控制的一個(gè)節(jié)點(diǎn)。 　　（二）建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機(jī)制。

內(nèi)部控制機(jī)制作為一種在業(yè)務(wù)運(yùn)營中時(shí)時(shí)監(jiān)控和每個(gè)部門和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動態(tài)監(jiān)督機(jī)制，它是以健全的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，以部門內(nèi)部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權(quán)控制為內(nèi)容，以科學(xué)監(jiān)控方法和獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查評價(jià)，以防范各種風(fēng)險(xiǎn)為核心的內(nèi)部控制制度的總和。

　　因此，要建立健全有效的、系統(tǒng)的內(nèi)部控制機(jī)制，一是完善現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度，使之全面、系統(tǒng)并具有前瞻性，對內(nèi)部控制制度要實(shí)行動態(tài)管理，根據(jù)不同時(shí)期、不同業(yè)務(wù)發(fā)展的需要不斷改進(jìn)和完善，使銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)自始至終處于內(nèi)部控制制度的監(jiān)督和控制下。

二是完善崗位的設(shè)置和業(yè)務(wù)操作規(guī)程的設(shè)計(jì)，要明確每一個(gè)崗位的職責(zé)、權(quán)限，同時(shí)還要有一定的制約和控制措施，使每個(gè)員工、每項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理都處在內(nèi)控制度的監(jiān)督和控制之中，尤其是每項(xiàng)業(yè)務(wù)都必須經(jīng)過具有相互制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)才能辦理，防止出現(xiàn)控制真空，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

三是建立權(quán)利制約機(jī)制。要建立上下級和部門之間的授權(quán)授信和審批機(jī)制，在上下級之間、部門之間、崗位之間，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別、職責(zé)、權(quán)限，設(shè)立不同的授權(quán)、授信和審批權(quán)限，相互制約和控制，強(qiáng)化整體控制能力。 　　（三）完善內(nèi)控監(jiān)督檢查機(jī)制。一是建立具有獨(dú)立性、權(quán)威性的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)。

借鑒國外銀行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，在銀行總部設(shè)立稽核局或內(nèi)部審計(jì)局，在下級機(jī)構(gòu)設(shè)置派駐的、垂直管理的獨(dú)立單位，專司機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督檢查職責(zé)，該部門只對銀行董事會負(fù)責(zé)，向董事會匯報(bào)銀行經(jīng)營管理中存在的各種問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，督促經(jīng)營管理者制定整改措施，提高監(jiān)督檢查的獨(dú)立性和權(quán)威性。

　　二建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測機(jī)制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測機(jī)制，提高內(nèi)部控制水平成為可能。要根據(jù)銀行不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、特點(diǎn)和要求，設(shè)置不同的科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測指標(biāo)，通過收集業(yè)務(wù)部門真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、全面的數(shù)據(jù)資料，采取非現(xiàn)場監(jiān)督監(jiān)測和定量和定性分析相結(jié)合的形式，對業(yè)務(wù)經(jīng)營中金融風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合分析和判斷，向董事會反映銀行在資金的流動性、安全性和內(nèi)部控制以及經(jīng)營管理中發(fā)現(xiàn)的問題和和風(fēng)險(xiǎn)隱患，為預(yù)防和處置資金風(fēng)險(xiǎn)提供參考依據(jù)。

　　（四）建立內(nèi)部控制評價(jià)體系。內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過程，在這個(gè)過程中，內(nèi)控監(jiān)督評價(jià)發(fā)揮著重要的作用。 　　內(nèi)部控制機(jī)制評價(jià)應(yīng)包括以下三個(gè)方面：一是內(nèi)控環(huán)境的評價(jià)，是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價(jià)值觀和道德觀是否完整可靠；內(nèi)控激勵約束機(jī)制的建設(shè)及作用程度是否達(dá)到預(yù)期目的；內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責(zé)任相匹配；內(nèi)控用人機(jī)制是否健全有效；監(jiān)督層對內(nèi)控是否給予了充分的關(guān)注等。

二是內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識別的評價(jià)，是指內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和分項(xiàng)目標(biāo)是否明確，二者的關(guān)聯(lián)程度如何，管理層為確保整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的參與情況和承擔(dān)責(zé)任是否清晰、明確；是否建立了對內(nèi)部和外部內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和識別機(jī)制，即內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測是否透徹和恰當(dāng)，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)概率和頻率依據(jù)是否準(zhǔn)確可靠，是否建立了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測和識別的反應(yīng)機(jī)制。

　　三是內(nèi)控活動的有效性的評價(jià)，是指執(zhí)行部門是否都設(shè)有恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控活動；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制活動是否保證內(nèi)控指令得到全面的執(zhí)行；通過內(nèi)控活動的實(shí)施是否及時(shí)有效地化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

四是內(nèi)控信息及時(shí)反饋的評價(jià)，是指是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng)，即崗位員工通過內(nèi)控責(zé)任的履行，發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時(shí)將信息傳遞給管理層，管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給有關(guān)人員有效履行其內(nèi)控職責(zé)，達(dá)到內(nèi)控的預(yù)期效果；內(nèi)控信息的上傳下達(dá)和橫向交流手段與方式是否切實(shí)可行、及時(shí)有效等。

五、abb變頻器如何打到內(nèi)部控制？

建議如下：把變頻器打到內(nèi)部控制，然后再試試設(shè)置。或者去除外線再設(shè)置。

變頻器（Variable-frequency Drive，VFD）是應(yīng)用變頻技術(shù)與微電子技術(shù)，通過改變電機(jī)工作電源頻率方式來控制交流電動機(jī)的電力控制設(shè)備。變頻器主要由整流（交流變直流）、濾波、逆變（直流變交流）、制動單元、驅(qū)動單元、檢測單元微處理單元等組成。變頻器靠內(nèi)部IGBT的開斷來調(diào)整輸出電源的電壓和頻率，根據(jù)電機(jī)的實(shí)際需要來提供其所需要的電源電壓，進(jìn)而達(dá)到節(jié)能、調(diào)速的目的，另外，變頻器還有很多的保護(hù)功能，如過流、過壓、過載保護(hù)等等。隨著工業(yè)自動化程度的不斷提高，變頻器也得到了非常廣泛的應(yīng)用。

六、農(nóng)發(fā)行內(nèi)控管理的方法？

農(nóng)發(fā)行內(nèi)控管理可以采用以下方法：1.風(fēng)險(xiǎn)評估與管理：確定潛在風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行管理，包括制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、建立風(fēng)險(xiǎn)評估模型、開展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與控制等。2.制度與流程管理：建立和完善內(nèi)部制度與流程，明確崗位職責(zé)和權(quán)限，確保工作按照規(guī)范進(jìn)行，避免內(nèi)部操作失范。3.內(nèi)部審計(jì)：定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)措施。4.信息技術(shù)支持：運(yùn)用信息技術(shù)手段對業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控和管理，提高內(nèi)控效率和準(zhǔn)確性，預(yù)防欺詐和風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。5.員工教育與培訓(xùn)：加強(qiáng)員工的內(nèi)控意識和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提高工作素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，減少員工操作失誤和疏忽帶來的風(fēng)險(xiǎn)。6.風(fēng)險(xiǎn)事件管理：建立風(fēng)險(xiǎn)事件管理制度，及時(shí)調(diào)查和處置風(fēng)險(xiǎn)事件，避免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散和蔓延，減少損失和影響。7.外部合作與監(jiān)管：與相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)合作，接受外部監(jiān)管和審查，及時(shí)了解和應(yīng)對行業(yè)政策、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的變化，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化內(nèi)控措施。